Planification du patrimoine

La propriété est la totalité des biens, réels et personnels, possédés par un particulier avant d’être répartis à travers un trust ou un testament. La propriété réelle constitue le patrimoine réel, et la propriété personnelle inclue tout le reste, par exemple les maisons, les articles ménagers ou encore les comptes bancaires. La planification du patrimoine distribue les biens réels et personnels aux héritiers d’un particulier.

La planification du patrimoine est un processus à travers lequel un particulier ou une famille assure le transfert des biens avant le décès. La planification du patrimoine vise à préserver le montant maximum de richesse possible pour les bénéficiaires éventuels, et la flexibilité pour les particuliers avant le décès.

Les testaments et les trusts sont les voies communes pour qu’un particulier dispose de sa richesse.

Les trusts, contrairement aux testaments, ont le bénéfice d’éviter l’homologation, un processus légal long et coûteux qui surveille le transfert des biens..

Parfois, il est possible de faire des dons inter vivos (lorsque le donneur est encore vivant) pour minimiser les taxes.

Le décès et les taxes sont inévitables.

Le patrimoine planifié et la planification de l’héritage vous permettront de préserver vos biens et de les distribuer comme vous voudrez, et en même temps de minimiser les taxes.

Ci-dessous vous trouverez quelques informations qui peuvent vous assister, mais n’oubliez pas qu’il s’agit d’un domaine qui requiert une planification anticipée détaillée et prudente.

Pryce Warner International Group peut vous fournir des conseils experts détaillés.

Taxe sur le revenu
Ceci est un impôt sur la plupart des revenus au Royaume-Uni (pour la plupart des non-résidents anglais) et sur les revenus mondiaux (pour la plupart des résidents anglais).

Taxe sur les gains du capital
Ceci est une taxe sur les bénéfices et les gains établie sur la disposition des biens. Il y a des exceptions et des qualifications sur la taxation des gains du capital, par exemple, aucune taxe n’est redevable sur n’importe quel gain à la vente de la maison d’une personne aussi longtemps qu’il s’agit de sa résidence principale.

Taxe sur l’héritage
L’impôt sur l’héritage est payable sur le patrimoine, s’il dépasse le seuil de taxation zéro, pour les décès intervenus après le 6 avril 2004. Cliquez ici pour de plus amples informations et pour notre calculatrice de taxe sur l’héritage, gratuitement en ligne.

Qu’est-ce qu’un patrimoine ?
Le patrimoine d’une personne est constitué de la totalité

- de ce que la personne possède ou qui est à son nom
- de la part d’une chose détenue conjointement
- des dons dont il ou elle perçoit quelques bénéfices, par exemple, si vous donnez votre maison, mais continuez à y vivre.
- des biens détenus en trusts, dont il ou elle perçoit quelques bénéfices personnels, par exemple un revenu.


Si votre patrimoine excède le seuil incluant les biens détenus en trusts et les dons que vous avez fait endéans les sept ans de votre décès, alors la taxe sur l’héritage sera payable sur le reste à un taux forfaitaire de 40%.